Po śmierci posiadacza IKZE (Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego), środki zgromadzone na nim nie przepadają, lecz podlegają dziedziczeniu. Mogą je otrzymać wskazane w umowie osoby uposażone lub, jeśli brak wskazania, spadkobiercy.
Jeśli po śmierci oszczędzającego, osoby uprawnione do środków z IKZE, zdecydują się je wypłacić - będą musiały zapłacić 10% podatek.
Drugą opcją jest "przejęcie" środków i kontynuowanie oszczędzania na IKZE.
Osoby uposażone:
Posiadacz IKZE może w umowie wskazać osoby, które otrzymają środki po jego śmierci. Może to być np. małżonek, dzieci lub inne osoby.
Spadkobiercy:
Jeśli brak wskazania osób uposażonych, środki na IKZE zostają dziedziczone zgodnie z ogólnymi zasadami dziedziczenia, tj. przez spadkobierców ustawowych lub zapisanych w testamencie.
Konto-IKZE.pl - Wszelkie prawa zastrzeżone © 2025